4 марта 2024
Компании с высоким уровнем риска исключат из госреестров
Федеральный закон от 02.11.2023 № 519-ФЗ позволяет исключать из единых госреестров организации и ИП, которые по оценке платформы Центрального банка «Знай своего клиента» обладают высокой степенью риска.
ФНС уже давно борется с однодневными организациями, брошенными предприятиями и уклонением от уплаты налогов. Механизм принудительного удаления компаний-банкротов из ЕГРЮЛ и ЕГРИП действует и широко используется, но несмотря на все усилия, теневой бизнес продолжает разрабатывать новые и новые методы.
Основная цель налоговой — вывести с рынка недобросовестные компании, занимающиеся отмыванием денег. Риск ликвидации должен стимулировать бизнес вести дела честно и прозрачно. Теперь к процессу «чистки» госреестров подключился Центральный банк РФ.
Закон 519-ФЗ систематизирует основания для исключения компаний из ЕГРЮЛ и ЕГРИП по решению налоговиков и добавляет новое основание для исключения из государственных реестров — нарушение норм «антиотмывочного» закона 115-ФЗ.
Напомним, с 2022 года Банк России запустил антиотмывочную платформу «Знай своего клиента» (ЗСК). С ее помощью банки получают информацию об оценке рисков своих клиентов. Компании делят на три зоны риска по степени сомнительности их деятельности:
В «зеленую» зону входят компании без признаков сомнительных операций. В «желтой» находятся организации, использующие «серые» схемы наряду с законной деятельностью.
К высокорискованным («красным») предприятиям обычно относят фирмы-однодневки. Если ЦБ РФ и обслуживающий банк признают деятельность такой компании сомнительной, то проведение транзакций, сделок, операций, движение средств по счету и доступ к интернет-банкингу заблокируют. Кроме этого, высокорисковые компании не смогут открыть счет в других банках.
Учредители, руководители юрлиц и ИП, которые были исключены из госреестров из-за нарушения норм закона, не смогут зарегистрировать новый бизнес в течение 3 лет. Это коснётся также участников, которые имеют 50% и более доли в таких организациях.
Чтобы не попасть в группу высокого риска, компания должна быть открытой и понятной для ЦБ и ФНС. Для этого юрлицам и предпринимателям необходимо проверять контрагентов, следить за прозрачностью бизнеса и своевременно уплачивать налоги. Обратитесь в компанию ИАС Аутсорсинг, наши специалисты помогут вам разобраться с финансовой отчетностью и приведут в порядок бухучет. Мы занимаем 2-е место в рэнкинге RAEX в области аутсорсинга учетных функций по бухгалтерскому и налоговому учету (по итогам 2022 года). Рекомендательные письма смотрите здесь.
ФНС уже давно борется с однодневными организациями, брошенными предприятиями и уклонением от уплаты налогов. Механизм принудительного удаления компаний-банкротов из ЕГРЮЛ и ЕГРИП действует и широко используется, но несмотря на все усилия, теневой бизнес продолжает разрабатывать новые и новые методы.
Основная цель налоговой — вывести с рынка недобросовестные компании, занимающиеся отмыванием денег. Риск ликвидации должен стимулировать бизнес вести дела честно и прозрачно. Теперь к процессу «чистки» госреестров подключился Центральный банк РФ.
Закон 519-ФЗ систематизирует основания для исключения компаний из ЕГРЮЛ и ЕГРИП по решению налоговиков и добавляет новое основание для исключения из государственных реестров — нарушение норм «антиотмывочного» закона 115-ФЗ.
Напомним, с 2022 года Банк России запустил антиотмывочную платформу «Знай своего клиента» (ЗСК). С ее помощью банки получают информацию об оценке рисков своих клиентов. Компании делят на три зоны риска по степени сомнительности их деятельности:
- Зеленый — низкий риск.
- Желтый — средний риск.
- Красный — высокий риск.
В «зеленую» зону входят компании без признаков сомнительных операций. В «желтой» находятся организации, использующие «серые» схемы наряду с законной деятельностью.
К высокорискованным («красным») предприятиям обычно относят фирмы-однодневки. Если ЦБ РФ и обслуживающий банк признают деятельность такой компании сомнительной, то проведение транзакций, сделок, операций, движение средств по счету и доступ к интернет-банкингу заблокируют. Кроме этого, высокорисковые компании не смогут открыть счет в других банках.
Что делать компаниям из «красной» зоны
- Обжаловать решение ЗСК в Межведомственной комиссии (МВК) при Банке России в течение 6 месяцев.
- Если решение МВК после проверки остается отрицательным, компания может обратиться в суд.
Учредители, руководители юрлиц и ИП, которые были исключены из госреестров из-за нарушения норм закона, не смогут зарегистрировать новый бизнес в течение 3 лет. Это коснётся также участников, которые имеют 50% и более доли в таких организациях.
Чтобы не попасть в группу высокого риска, компания должна быть открытой и понятной для ЦБ и ФНС. Для этого юрлицам и предпринимателям необходимо проверять контрагентов, следить за прозрачностью бизнеса и своевременно уплачивать налоги. Обратитесь в компанию ИАС Аутсорсинг, наши специалисты помогут вам разобраться с финансовой отчетностью и приведут в порядок бухучет. Мы занимаем 2-е место в рэнкинге RAEX в области аутсорсинга учетных функций по бухгалтерскому и налоговому учету (по итогам 2022 года). Рекомендательные письма смотрите здесь.
