Какие льготы можно получить бизнесу от государства

Российское правительство активно помогает МСП, предоставляя различные субсидии и налоговые льготы. Это способствует развитию предпринимательской деятельности и созданию новых рабочих мест. Как бизнесу получить поддержку от государства и что для этого нужно сделать, читайте в статье.

Важно!

Представители МСП могут рассчитывать на господдержку только в том случае, если ранее не нарушали условия программы. Например, вам уже давали субсидии, но вы их потратили на иные цели.

Льготы по страховым взносам для малого бизнеса

В текущем году малые и средние предприятия платят страховые взносы по пониженной ставке 15% (П. 2.4 статьи 427 НК РФ). Однако это условие действует только для тех компаний, чьи сотрудники получают зарплату, превышающую минимальный размер оплаты труда (МРОТ на 2023 год составляет — 16 242 рубля). Если зарплата сотрудников ниже установленного минимума, страховые взносы необходимо уплачивать по ставке 30%. Взносы по пониженной ставке оплачиваются так же, как и обычные. Разделять суммы в составе одного налогового платежа не нужно. Профессиональный бухгалтер поможет вам заполнить необходимые документы.

Ставка 0% НДС для гостиничного бизнеса на ОСН

Гостиничные услуги не облагаются налогом на добавленную стоимость, но для того, чтобы применить эту ставку, гостиницам нужно соблюдать некоторые требования:

Иметь соответствующую лицензию.
Оказывать услуги на территории РФ и предоставлять их физическим лицам, которые являются резидентами России или иностранными гражданами, у которых есть виза или вид на жительство в стране.
Сервис должен соответствовать определенным критериям качества и стандартам безопасности.
Ведение бухучета и отчетности в соответствии с требованиями законодательства РФ.

В Ростуризме поясняют: льготу могут получить как уже работающие гостиницы, так и те, кто только начинают свою деятельность. Подробнее про налоговые льготы малому и среднему бизнесу написано на сайте ФНС.

Снижение штрафов для малых и микропредприятий, находящимся в реестре МСП

В соответствии с действующим законодательством, административные штрафы для данных субъектов могут быть скорректированы. Если статья (КоАП) предусматривает штраф для индивидуальных предпринимателей (ИП), то малому или микропредприятию может быть назначен такой же штраф. Однако если статья КоАП устанавливает наказание в виде штрафа только для организаций (ООО), но не для ИП, то малое или микропредприятие будет оштрафовано в размере половины суммы, предусмотренной для ЮЛ. Более подробная информация об этом есть на сайте Министерства экономического развития Российской Федерации.

Поддержка бизнеса от государства: снижение налогов и взносов для ИТ-компаний

На основании Федерального закона от 14.07.2022 № 321-ФЗ аккредитованные ИТ-компании могут начислять налог на прибыль по нулевой ставке вместо стандартных 3%. Также они вправе уплачивать страховые взносы с заработной платы сотрудников по сниженной ставке 7.6% вместо обычных 30%.

Нулевую ставку налога на прибыль можно применять с 1 января, даже если компания получила аккредитацию в течение года. Пониженная ставка страховых взносов начинает действовать с месяца получения аккредитации. Нулевая ставка налога на прибыль действует до конца 2024 года.

Льготы на развитие бизнеса от государства 2023: помощь и гранты молодым предпринимателям

Получение субсидий на аренду коммерческой недвижимости.
Программы поддержки бизнеса включают предоставление льготных кредитов, гарантийных фондов и субсидий.
Предоставление грантов и субсидии для МСП.
Бесплатные консультации, обучение.

Льготные кредиты для МСП, микропредприятий и самозанятых по программе Банка России и Корпорации МСП

Оформить заявку на кредит можно через один из уполномоченных банков.

Инновационным компаниям, которые работают не менее трех лет на рынке, также доступны кредиты по сниженной ставке 3%. Получить сумму (до 500 млн рублей) можно на инвестиционные цели или на расширение текущей деятельности. Заявки на кредит принимаются до конца 2024 года через корпорацию МСП.

Кредитные каникулы для бизнеса

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 10 марта 2022 года № 337, для некоторых отраслей предусмотрены кредитные каникулы. Воспользоваться этими преференциями могут организации и ИП, включенные в реестр МСП. Заявка оформляется через банк.

Скидки на лизинг

Во многих регионах России существуют лизинговые компании, входящие в структуру Корпорации МСП. Индивидуальные предприниматели и малые предприятия могут получить в данных компаниях оборудование в лизинг на льготных условиях.

Льготы для бизнеса: субсидии на трудоустройство молодежи и безработных

Постановление правительства РФ от 13.03.2021 № 362 предусматривает выделение субсидий для поддержки трудоустройства данной категории граждан. Субсидии предоставляются государством и могут быть использованы для покрытия части затрат на заработную плату, оплату курсов повышения квалификации и других мер по содействию занятости. Подать заявку можно через Центр занятости или на портале «Работа России».

Размер авансовых платежей по госконтрактам, заключенным с представителями малого и среднего бизнеса, увеличен с 30% до 50%

Организации, участвующие в госзакупках, с 2023 года получают в качестве аванса до 50% от цены контракта. Это распространяется на госконтракты, которые финансируются из федерального бюджета и подлежат казначейскому сопровождению.

Отменены штрафы по госконтрактам для компаний, которые пострадали от внешних санкций, наложенных иностранными государствами

Данной мерой могут воспользоваться те подрядчики, кто в силу политических или экономических санкций не смог выполнить обязательства по контракту. Чтобы списать штрафы по контракту, подайте заявление государственному заказчику с приложенными документами, подтверждающими, что неисполнение контракта связано с действием санкций.

Государство устанавливает различные налоговые льготы для малого бизнеса, но чтобы воспользоваться данными преференциями, необходимо правильно их оформить. Если у вас возникли сложности в понимании этих вопросов, обратитесь в компанию по бухгалтерскому сопровождению. Специалисты «ИАС Аутсорсинг» помогут вам использовать предоставленные налоговые льготы наиболее эффективно.

Остались вопросы? Напишите нам! Мы занимаем 2-е место в рэнкинге RAEX в области аутсорсинга учетных функций по бухгалтерскому и налоговому учету (по итогам 2022 года). Рекомендательные письма смотрите здесь