Налоговый аудит

Эксперты ИАС оказывают комплексное сопровождение в области налогового консалтинга.

Об услуге

Важность налогового контроля

Цифровизация налогового контроля продолжает повышать эффективность налоговых проверок, в результате которых только двум компаниям из ста удается избежать штрафов и доначислений налогов.

Своевременное выявление налоговых рисков, разработка и принятие мер по их сокращению позволят оградить бизнес от претензий налоговых органов.

Налоговый аудит — проверка независимыми экспертами данных налогового учета и отчетности с целью формирования рекомендаций по корректности выполнения компанией требований налогового законодательства

Целью является анализ выявленных в налоговом учете и отчетности рисков, ошибок и несоответствий, а также разработка рекомендаций по их устранению и дальнейшему недопущению.

Оставить заявку

Когда необходимо проведение анализа налогообложения

Осуществляются экспортно-импортные операции, и необходимо удостовериться в правомерности применения 0% НДС и вычетов (зачетов), освобождения от акцизов и пр.
Компания имеет разветвленную структуру, и налоговую инспекцию могут заинтересовать внутригрупповые расчеты, а также выполнение требований законодательства в части трансферного ценообразования.
Ведется раздельный учет продукции, облагаемой НДС по разным ставкам, или совмещаются режимы налогообложения.
Ожидается налоговая проверка, и требуется заблаговременно устранить ошибки и нарушения.
Есть высокая вероятность стать объектом внимания налоговых органов из-за наличия «опасных критериев», предусмотренных Концепцией системы планирования налоговых проверок (утв. Приказом ФНС №ММ-3-06/333@ от 30.05.2007).

Основные этапы анализа системы налогообложения:

Подготовительный, в ходе которого происходит ознакомление с системой налогообложения в компании

Изучается организационная структура бизнеса, характер деятельности, функционал и полномочия работников бухгалтерии, ответственных за налоговый учет и декларации.
Анализируется корректность методики исчисления налогов, ее соответствие учетной политике.
Осуществляется юридическая и налоговая экспертиза договоров с работниками, контрагентами, нетипичных сделок и пр.
Оценивается уровень налоговой нагрузки, выделяются области рисков и возможных нарушений.

Проверка соблюдения компанией требований актуального налогового законодательства, в ходе которой оцениваются:

Корректность определения налоговой базы, расчета сумм налогов и сборов, правомерность применения вычетов и льгот.
Порядок отражения в бухгалтерском учете и финансовой отчетности текущих налоговых обязательств и отложенных платежей.
Полнота и своевременность выполнения обязательств по перечислению налогов и в бюджет.

Подготовка, оформление результатов анализа и представление заказчику::

Разработка системы мер для устранения допущенных нарушений и оптимизации системы налогообложения в компании.
Составление отчета по результатам анализа, содержащего все выявленные риски, нарушения, а также рекомендации по их устранению или нивелированию в будущем.

Выгоды налогового консалтинга от экспертов ИАС

Защита от налоговых рисков

Максимально оградить заказчика от налоговых рисков, которые могут привести не только к финансовым потерям, но и к привлечению к уголовной ответственности за неуплату налогов.

Получение экономии

Получить экономию, вернув переплату по налогам, а также избежать доначисления налогов, штрафов и пени по результатам налоговой проверки.

Оптимизация налогов

Выявить возможности для оптимизации налогов, высвободить ресурсы для развития бизнеса.

Что получит заказчик в результате анализа налоговой системы

Отчет, содержащий:

Детальное описание допущенных ошибок и неточностей, перечень практических рекомендаций по их устранению.
Денежную оценку налоговых рисков, выраженную в суммах доначислений и санкций, которых удалось избежать.
Советы экспертов-практиков по совершенствованию системы налогового учета и СВК.